Когда нужно передать кому-то деньги, перевод с одной банковской карты на другую очень удобен. Но такими операциями вполне могут заинтересоваться налоговые инспекторы – расценить их как скрытые доходы. В каких случаях это возможно?
По словам налогового консультанта, у налоговой инспекции нет постоянного доступа к информации по банковским счетам физических лиц, «и за каждым переводом с карты на карту там не следят». Поэтому обычным гражданам не нет нужды беспокоиться по поводу разовых операций, например, когда переводят какую-то сумму на карту родственникам или друзьям. Однако по действующему законодательству налоговая может инициировать камеральную проверку.
В случае сомнений в соответствии доходов и расходов человека, инспектор направит в банк запрос о предоставлении информации по приходно-расходным операциям. На этом этапе видны все операции по карте, и заподозрить проверяемого в получении незаконного дохода могут в следующих случаях: регулярные поступления фиксированных сумм;
- регулярные поступления от одних и тех же физических лиц;
- массовые частые переводы от граждан, ИП и организаций.
«Такие переводы часто расцениваются как скрытые доходы от трудовой и предпринимательской деятельности, и разубедить налоговых инспекторов в этом будет сложно», – пояснил консультант.
То же деяние, повлекшее причинение ущерба в крупном размере, – уже до пяти лет ограничением свободы или лишение свободы до семи лет со штрафом. А если в особо крупном размере – лишение свободы до 12 лет со штрафом.
Ранее Телеграф писал, что Министерство по налогам и сборам предупредило белорусов о повышении ставок подоходного налога, который обязаны платить физические лица, сдающие жильё или нежилые помещения в долгосрочную аренду другим физлицам. По новым ставкам белорусы обязаны платить налоги уже с февраля 2024 года.
