Как все уже знают, 7 сентября был подписан Указ № 367 «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии». Согласно документу, параллельно с существующей пенсионной системой с 1 октября 2022 года в стране начнет работать новый механизм для добровольного накопительного страхования пенсий. Как будет накапливаться пенсия, какую сумму можно получить уже после выхода на заслуженный отдых. Все это читайте в нашем материале.
Указом установлено, что осуществлять страхование будет Республиканское унитарное страховое предприятие «Стравита», которое уже почти 20 лет занимается добровольным страхованием жизни и дополнительной пенсии. Цель нововведения – расширить возможности для повышения материального обеспечения в старости, стимулировать участие граждан в добровольном страховании.
«Стравита» выступила с ответами на наиболее частые вопросы: как будет работать финансовый инструмент для граждан и организаций?
Как будет работать механизм страхования?
Суть заключается в софинансировании работодателем пенсионных накоплений гражданина на сумму, равную его платежам по договору страхования, но не более 3 % от заработной платы (дохода) работника. По желанию работника, размер самостоятельных взносов может быть увеличен до 10 % от его заработной платы (дохода).
| Взнос работника, % | Взнос нанимателя, % | Итого размер взноса, % |
| 1 | 1 | 2 |
| 2 | 2 | 4 |
| 3 | 3 | 6 |
| 4 | 3 | 7 |
| 5 | 3 | 8 |
| … | 3 | … |
| 10 | 3 | 13 |
Взносы начисляются и накапливаются на персональном счете, в отличие от Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты. Впоследствии данные средства размещаются на рыночных условиях в депозиты, ценные бумаги. Это позволяет защитить средства граждан от инфляции.
Норма доходности по договору дополнительного накопительного пенсионного страхования устанавливается в размере ставки рефинансирования Национального банка, действующей в соответствующем периоде срока страхования. Порядок начисления и распределения дополнительной доходности (страхового бонуса) будет устанавливаться страховщиком по согласованию с Министерством финансов.
Что нужно сделать, чтобы вступить в программу?
Заключить договор страхования может работающий гражданин, которому до достижения пенсионного возраста остается более 3 лет. Наниматель не должен находиться в стадии ликвидации или банкротства.
С 1 октября 2022 года можно будет посетить офис Стравиты или заполнить заявление о страховании онлайн на сайте компании. Необходимо будет указать:
- размер собственных отчислений: от 1 до 10 % от заработной платы;
- срок выплаты (получения) дополнительной пенсии: в течение 5 или 10 лет;
- информацию о нанимателе.
После заключения договора страхования необходимо представить нанимателю копию этого документа, а также написать заявление на удержание страхового взноса из заработной платы.
Далее вся ответственность за расчеты и перечисления лежит на нанимателе. Уплата производится путем удержания нанимателем из заработной платы страхователя и перечисления на счет Стравиты определенного в договоре страхования процента ежемесячно.
Сколько можно будет накопить?
Сумма накоплений будет зависеть от ряда факторов: срока страхования, суммы отчислений, периода выплаты дополнительной пенсии, размера ставки рефинансирования, размера заработной платы работника, инвестиционной политики страховщика.
В совокупности с государственной трудовой пенсией доход человека будет приближен к его предпенсионному заработку.
Представим, что предлагаемая схема уже действует. Применим ее к мужчине, чей доход был равен средней заработной плате в стране. При ежемесячном отчислении средств, начиная с возраста 45 лет, размер накоплений составил бы:
| Срок получения доп. пенсии | Взнос в месяц
27 бел. руб. (3 % + 3 %) |
Взнос в месяц
58 бел. руб. (10 % + 3 %) |
| 5 лет | 244 бел. руб. | 529 бел. руб. |
| 10 лет | 142 бел. руб. | 307 бел. руб. |
Таким образом, при уплате 27 бел. руб. ежемесячно страхователь получал бы в течение 10 лет 30 % от размера средней пенсии по возрасту, а в течение 5 лет – 244 бел. руб. или 50 % от размера средней пенсии по возрасту.
При уплате 58 бел. руб. в месяц в течение 10 лет получал бы более половины размера средней пенсии по возрасту, а в течение 5 лет – практически вторую среднюю пенсию по возрасту.
Какие налоговые преимущества получают работник и работодатель?
Для привлекательности и развития вводимого вида страхования для работника и работодателя сохраняются действующие налоговые преференции для добровольного пенсионного страхования.
Для юридических лиц, заключивших договор пенсионного страхования в пользу работников, предусмотрены следующие льготы:
- Страховые взносы включаются в состав затрат по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг), учитываемых при налогообложении.
- На сумму страховых взносов не начисляются взносы по государственному социальному страхованию в Фонд социальной защиты населения и Белгосстрах.
- Страховые платежи по договорам страхования в пользу работников не отражаются в составе фонда заработной платы.
При этом для работодателя снижается размер обязательного страхового взноса на пенсионное страхование на величину страхового взноса за счет средств работодателя:
Для работников:
- Физическое лицо, заключившее договор пенсионного страхования, вправе получить налоговый вычет на сумму уплаченных страховых взносов.
Какие гарантии предоставляются по возврату накопленных средств?
Государство регламентирует размещение денежных средств страховщика в государственных банках и ценных бумагах Министерства финансов и Банка развития; гарантирует страховые выплаты, если договоры страхования заключены с государственными страховыми организациями.
Для защиты интересов граждан на случай невыполнения своих обязательств страховые организации создают гарантийные фонды, средства которых перечисляют в республиканский бюджет. Эти средства имеют целевое назначение и выделяются страховщику по решению Президента Республики Беларусь, если страховщик не может выполнить свои обязательства.
При прекращении договора дополнительного накопительного пенсионного страхования в случае смерти или инвалидности страхователя выплачивается выкупная сумма в размере суммы фактически уплаченных страховых взносов за вычетом расходов на ведение дела, увеличенная на величину дохода (норма доходности и страховой бонус).
Можно ли прервать договор, забрать деньги раньше наступления пенсионного возраста?
Если прекратить уплату страхового взноса, то накопленная к этому периоду сумма замораживается, однако на нее продолжает начисляться доходность и бонус, но получить ее можно только после наступления общеустановленного пенсионного возраста.
В случае досрочного выхода на пенсию сможет ли гражданин воспользоваться накоплениями?
Выплата производится только после достижения общеустановленного пенсионного возраста.
Что будет с 1 октября 2022 года с действующими договорами по программам накопления на «вторую» пенсию в Стравите?
Заключенные договоры страхования продолжат свое действие до полного исполнения данных обязательств.
Работающий гражданин, у которого есть действующий договор добровольного страхования дополнительной пенсии, вправе обратиться в Стравиту для расторжения такого договора с направлением денежных средств, имеющихся на его именном лицевом счете, на новую программу.
Какие возможности по дополнительному накоплению на пенсию есть у категорий граждан, которые не могут участвовать в новых программах? Например, для индивидуальных предпринимателей, самозанятых.
Они могут обратиться напрямую в Стравиту и заключить договор страхования по действующим программам накопления на «вторую» пенсию.
Статистика по накопительному пенсионному страхованию на 01.09.2021
Чтобы обеспечить прибавку к пенсии, часть жителей Беларуси уже использует долгосрочные инструменты накоплений. Программы накопительного пенсионного страхования доступны в Стравите с 2002 года для юридических и физических лиц.
- За всё время программами воспользовались более 285 000 человек, в том числе более 18 000 физических лиц.
- На данный момент около 190 000 человек копят на «вторую» пенсию в страховой компании, среди них – более 11 000 заключили договоры в индивидуальном порядке.
- Средний взнос в месяц по программам пенсионного страхования в текущем году составил 52 бел. руб. при индивидуальном страховании; 34 бел. руб. при страховании работника нанимателем.
Как формируется доходность по программам сейчас
Страховые взносы, которые накапливаются по договору, увеличиваются за счет начисляемых на них гарантированных процентов. Стравита инвестирует полученные взносы в надежные финансовые инструменты (государственные ценные бумаги и депозиты в государственных банках). Благодаря этому компания имеет возможность дополнительно к гарантированной доходности начислять страховой бонус, при этом капитал застрахованного лица растет. Таким образом, накопления защищены от инфляции.
