Таможенники подробно рассказали про новые правила перемещения денежных средств
Вопрос: Подскажите, пожалуйста, какой порядок перемещения наличных денежных средств через таможенную границу Евразийского экономического союза?
Ответ: В соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 260 ТК ЕАЭС ПОДЛЕЖАТ таможенному декларированию в письменной форме, путем подачи пассажирской таможенной декларации (в том числе приложение к пассажирской таможенной декларации), наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма при их единовременном ввозе (вывозе) на таможенную территорию ЕАЭС превышает сумму , эквивалентную 10 000 долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации.
При этом с 01.02.2020 вступило в силу Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 23.07.2019 №124 «О таможенном декларировании товаров для личного пользования», которым определена новая форма пассажирской таможенной декларации .
В целях сокращения временных затрат на совершение необходимых таможенных операций пассажирская таможенная декларация может быть заполнена заранее на портале предварительного электронного предоставления сведений физическими лицами, размещенном на едином Интернет-портале таможенных органов Республики Беларусь www.customs.gov.by (раздел «Предварительное электронное предоставление сведений физическими лицами» 93.84.112.51:8081/EpiFiz/ )».
Обращаем внимание, что с 04.02.2020 вступило в силу Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии №130 от 06.08.2019 «О предоставлении документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов», которым установлено, что при перемещении суммы, *** эквивалентной *** более 100 тыс.долл. США необходимо представлять оригиналы документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов или нотариально заверенные копии таких документов.
*К таким документам например относятся: *
свидетельство о праве на наследство либо иной документ, выданный уполномоченным органом, в том числе иностранного государства, свидетельствующий о получении в наследство наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;
удостоверенный нотариально договор, предметом которого являются перемещаемые денежные средства и (или) денежные инструменты;
справка, выданная банком либо небанковской кредитно-финансовой организацией, о снятии наличных денежных средств со счета;
нотариально заверенный договор купли-продажи движимого и (или) недвижимого имущества (расчет по которому производится наличными денежными средствами);
кассовый чек (иной документ), выданный организатором лотереи, конкурса, спортивного или культурного мероприятия, игорным заведением и т.п., подтверждающий выплату выигрыша (приза) физическому лицу;
иные документы, в том числе заверенные нотариально, выданные владельцем (собственником) денежных средств, содержащие реквизиты органа (организации) и подтверждающие происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
Также при пересечении таможенной границы ЕАЭС учитывайте, что:
недекларирование перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС физическими лицами, подлежащих таможенному декларированию наличных денежных средств и (или) дорожных чеков, является административным правонарушением (п.2 ст.14.5 КоАП РБ).
незаконное перемещение через таможенную границу ЕАЭС в крупном размере (свыше 30 000 долл.США в эквиваленте) наличных денежных средств или денежных инструментов является уголовным преступлением (п.2 ст.228 УК РБ).
Главный инспектор отдела организации таможенного контроля
Гомельской таможни
Дьяченко Татьяна